NISAの配当金は非課税？税金がかかるケースと受取方法を解説

NISA口座で株式や投資信託を保有していると、 「配当金も非課税になるのか？」と疑問に思う方は多いです。

結論から言えば、NISA口座で得られる配当金や分配金は、 条件を満たせば非課税になります。 ただし、国内上場株式の配当金については、 受取方法を間違えるとNISA口座で保有していても課税される場合があります。

NISAの配当金は非課税｜税金は原則0円

NISAは、投資で得られる利益に税金がかからない制度です。 通常、株式の売却益や配当金には税金がかかりますが、 NISA口座で条件を満たせば非課税になります。

通常の課税口座では、配当金に対して約20％の税金がかかります。 NISAを活用すれば、この税負担を抑えられる可能性があります。

積立NISA・つみたて投資枠でも配当金はもらえる？

「積立NISAでも配当金はもらえる？」と疑問に思う方も多いですが、 現在のNISAのつみたて投資枠では、 主に一定の投資信託などが投資対象となります。

そのため、個別株を保有して企業から配当金を受け取るイメージとは少し異なります。 投資信託では、運用によって得られた収益が 分配金として支払われる場合があります。

つみたて投資枠では「配当金」より「分配金」を理解しよう

つみたて投資枠で投資する商品は、 長期・積立・分散投資に適した一定の投資信託などです。

そのため、「積立NISAの配当金」を調べている方は、 実際には投資信託の分配金について 知りたいケースもあります。

また、投資信託には運用中の収益を分配する商品だけでなく、 収益をファンド内で運用し続けるタイプもあります。

そのため、 分配金が支払われないからといって、 運用による利益が発生していないとは限りません。

旧つみたてNISAで購入した商品はどうなる？

2023年までの旧つみたてNISAで購入した対象商品は、 2024年から始まった現在のNISAとは別枠で、 旧制度の非課税期間が終了するまで引き続き非課税で保有できます。

旧つみたてNISAで保有する一定の投資信託についても、 制度上の条件を満たす収益の分配や売却益は非課税対象です。

NISA口座でも配当金が課税されるケース

注意したいのは、国内上場株式の配当金です。 NISA口座で国内株式を保有していても、 配当金の受取方法によっては非課税にならない場合があります。

特に、銀行口座で配当金を受け取る方法や、 配当金領収証で受け取る方法を選んでいる場合は、 NISA口座で保有している株式の配当金でも課税される可能性があります。

株式数比例配分方式とは？

株式数比例配分方式とは、 配当金を証券会社の口座で受け取る方法です。

複数の証券会社で株式を保有している場合、 それぞれの保有数量に応じて配当金が証券口座に入金されます。

NISA口座で国内上場株式の配当金を非課税で受け取りたい場合、 この株式数比例配分方式を選択しておく必要があります。

配当金の受取方法を確認するポイント

証券会社のマイページなどで、 配当金の受取方法を確認できます。

表示名は証券会社によって少し異なる場合がありますが、 確認すべきポイントは 「株式数比例配分方式」になっているかどうかです。

受取方式の変更は早めに行う

配当金の受取方式は、 権利確定日直前に変更しても間に合わないことがあります。

証券会社や手続きのタイミングによって 反映まで時間がかかる場合があるため、 早めに確認しておくのがおすすめです。

NISAで国内株式の配当金を非課税で受け取りたい場合は、 購入後ではなく、 できれば投資を始める前に設定を確認しておきましょう。

外国株の配当金はどうなる？

外国株の配当金については、 国内株式とは扱いが異なる場合があります。

たとえば米国株では、 現地で源泉徴収されたうえで、 日本側の税制や口座区分に応じた扱いになります。

NISA口座で外国株を保有している場合でも、 外国で課税される税金まで完全に非課税になるとは限りません。

外国株の配当金は、 国や証券会社によって取り扱いが異なるため、 事前に確認しましょう。

配当金生活を目指すならNISAの活用は重要

配当金生活を目指す場合、 税引後の手取り額が重要です。

通常口座では配当金に税金がかかるため、 同じ配当金額でも手取りが減ります。

NISAを活用すると、 非課税で受け取れる部分を増やせるため、 配当金生活やFIREを目指す人にとって有効な制度です。

よくある質問

NISAで配当金は本当に非課税ですか？

NISA口座で保有する株式や投資信託から得られる 配当金・分配金は、 条件を満たせば非課税になります。 ただし、国内上場株式の配当金は受取方法に注意が必要です。

NISA口座なのに配当金が課税されることはありますか？

はい。 国内上場株式の配当金を 株式数比例配分方式以外で受け取る場合、 NISA口座で保有していても課税されることがあります。

株式数比例配分方式はどこで設定できますか？

多くの場合、 証券会社のログイン後画面から 配当金受取方式を確認・変更できます。 詳細な手順は利用している証券会社で確認してください。

投資信託の分配金もNISAで非課税ですか？

NISA口座で保有する投資信託の分配金も、 制度の条件を満たせば非課税対象になります。 ただし、商品や分配方針によって実際の受取額は異なります。

積立NISAでも配当金はもらえますか？

現在のNISAのつみたて投資枠では、 主に一定の投資信託などに投資します。

個別株のような「配当金」ではなく、 商品によって「分配金」が支払われる場合があります。 NISA口座で保有する対象商品の分配金は、 制度の条件を満たせば非課税対象になります。

まとめ

NISA口座で得られる配当金や分配金は、 条件を満たせば非課税になります。

ただし、 国内上場株式の配当金を非課税で受け取るには、 配当金の受取方式を 株式数比例配分方式 にしておく必要があります。

また、 現在のNISAのつみたて投資枠では 主に投資信託などに投資するため、 個別株の「配当金」と 投資信託の「分配金」の違いを理解しておくことも大切です。

受取方式を間違えると、 NISA口座で保有していても 配当金が課税される場合があります。

配当金生活や高配当株投資を考えている方は、 証券会社の設定を早めに確認しておきましょう。