配当金とは？仕組み・いつもらえる・税金・NISAまで初心者向けに解説
配当金とは、企業が得た利益などの一部を株主へ還元するお金のことです。 株式を保有していると、企業の業績や配当方針などに応じて配当金を受け取れる場合があります。
ただし、株を持っていれば必ず配当金がもらえるわけではありません。 配当を実施しない企業もあり、業績や経営方針によって減配・無配になる可能性もあります。
配当金は、企業から株主への利益還元の一つです。
配当投資を考える場合は、単に「配当利回りが高いか」だけではなく、
- 配当金はいくらか
- いつもらえるのか
- どうやって受け取るのか
- 税金はいくらかかるのか
- NISAを使えるのか
- 今後も配当を続けられる企業なのか
配当金とは？
企業は事業活動によって得た利益や資金を、 新規事業への投資、設備投資、借入金の返済、内部留保、株主還元などに使います。
株主還元の代表的な方法の一つが「配当」です。 企業が配当を実施すると、株主は保有株数などに応じて配当金を受け取ることができます。
50円 × 100株 ＝ 年間5,000円
というのが配当金の基本的な考え方です。
実際の手取り額は、税金や口座の種類などによって変わります。
配当金はどうやって決まる？
配当金の金額は、企業の利益だけで機械的に決まるものではありません。 企業の利益水準、財務状況、将来の成長投資、株主還元方針などを踏まえて決定されます。
| 確認したい項目 | 何がわかる？ |
|---|---|
| 1株あたり配当金 | 1株保有すると年間いくらの配当を受け取れる予定なのか |
| 配当利回り | 現在の株価に対して年間配当金がどの程度あるか |
| 配当性向 | 利益のうち、どの程度を配当に回しているか |
| 利益 | 企業が安定して利益を生み出せているか |
| キャッシュフロー | 企業の実際のお金の流れに余裕があるか |
| 配当方針 | 企業が株主還元についてどのような方針を示しているか |
配当性向について詳しく知りたい場合はこちら。
配当金はいつもらえる？
配当金を受け取るためには、 企業が定める権利確定日に対して、権利付き最終日までに株を保有している必要があります。
「権利確定日に株を買えば間に合う」というわけではない点に注意が必要です。
| 用語 | 意味 |
|---|---|
| 権利付き最終日 | 今回の配当を受け取るために株を保有しておく必要がある最終売買日 |
| 権利落ち日 | この日に買っても今回の配当を受ける権利は得られない |
| 権利確定日 | 企業が配当などの権利を受ける株主を確定する基準日 |
| 配当金支払日 | 企業が定めた日に実際の配当金が支払われる |
配当金の支払日は企業によって異なります。 正確な支払日は企業のIR情報などで確認しましょう。
配当金はどうやって受け取る？
国内上場株式の配当金には複数の受取方式があります。 設定している方式によって、証券口座や銀行口座など受取先が変わります。
| 受取方式 | 概要 |
|---|---|
| 株式数比例配分方式 | 保有株数に応じた配当金を証券口座で受け取る |
| 登録配当金受領口座方式 | 登録した銀行口座で配当金を受け取る |
| 個別銘柄指定方式 | 銘柄ごとに受取口座を指定する |
| 配当金領収証方式 | 送付される配当金領収証などを利用して受け取る |
特にNISAで国内上場株式の配当金を非課税で受け取りたい場合は、 受取方式が重要になります。
配当利回りとは？
配当投資でよく使われる指標が「配当利回り」です。 現在の株価に対して、年間でどの程度の配当金が見込まれるかを見る指標です。
年間配当金 ÷ 株価 × 100
例えば株価2,000円で、年間配当金が80円なら、 単純計算した配当利回りは4％です。
ただし、配当利回りが高ければ高いほど良いとは限りません。 株価が大きく下落した結果、利回りだけが高く見えている場合もあります。
配当性向とは？
配当性向とは、企業が稼いだ利益のうち、 どの程度を株主への配当に回しているかを見る指標です。
配当性向が高い企業は株主還元に積極的に見える一方で、 利益に対して無理のある配当を続けていないかを見る必要があります。
逆に配当性向が低いから悪いとも限りません。 成長企業の場合は、利益を事業投資へ回すことで将来の成長を目指している場合があります。
配当金には税金がかかる？
通常、上場株式などから受け取る配当金には税金がかかります。 そのため「年間配当金100万円」と「実際に使える手取り100万円」は同じではありません。
配当金生活の必要資産を計算する場合も、 税引前だけでなく税引後の手取りを考えることが重要です。
NISAと配当金
NISAでは、制度上の条件を満たした投資による売却益や配当・分配金が非課税になります。
ただし、国内上場株式の配当金をNISAの非課税対象として受け取る場合は、 株式数比例配分方式で受け取ることが重要です。
国内上場株式の配当金については、 配当金の受取方式まで確認しておきましょう。
配当投資のメリット
- 株式を保有しながら定期的な収入を得られる可能性がある
- 配当金を生活費などのキャッシュフローに使える
- 受け取った配当金を再投資できる
- 長期的に増配する企業なら配当収入が成長する可能性がある
配当投資の注意点
- 配当金は保証されていない
- 企業業績によって減配・無配になる可能性がある
- 株価が下落して元本割れする可能性がある
- 通常は配当金に税金がかかる
- 高い配当利回りだけを見て投資するとリスクを見落とす可能性がある
例えば業績悪化などによって株価が急落すると、 年間配当金が変わっていなくても計算上の配当利回りは高くなります。
現在の利回りだけでなく、 利益・キャッシュフロー・財務状況・配当方針なども確認することが重要です。
高配当株と連続増配株の違い
配当金は再投資した方がいい？
受け取った配当金には、生活費として使う方法と、 再び株式などへ投資する方法があります。
資産形成期に配当金を再投資すると、 保有資産が増え、その資産からさらに配当を得られる可能性があります。
一方で、配当金生活を目的としている場合は、 配当金を生活費として使うことも選択肢になります。
配当金生活にはいくら必要？
配当金生活を考える場合は、 まず「毎月いくらの配当金が必要なのか」を決めると必要資産を考えやすくなります。
| 毎月の配当目標 | 年間配当 | 利回り4％の場合の必要資産 |
|---|---|---|
| 月5万円 | 60万円 | 約1,500万円 |
| 月10万円 | 120万円 | 約3,000万円 |
| 月20万円 | 240万円 | 約6,000万円 |
| 月30万円 | 360万円 | 約9,000万円 |
| 月50万円 | 600万円 | 約1億5,000万円 |
上記は単純計算による税引前の目安です。 実際には税金、配当の変動、株価変動なども考慮する必要があります。
毎月欲しい配当金と想定利回りを入力すると、 配当金生活に必要な資産額を計算できます。
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証券会社を比較する配当金についてよくある質問
株を持っていれば必ず配当金をもらえますか？
いいえ。 すべての企業が配当を実施しているわけではありません。 また、これまで配当を出していた企業でも、 業績や経営方針などによって減配・無配になる可能性があります。
配当金は年に何回もらえますか？
企業によって異なります。 年1回、年2回など企業によって異なり、 配当そのものを実施しない企業もあります。
配当金はいつ振り込まれますか？
企業によって配当金の支払日は異なります。 権利確定日にすぐ振り込まれるわけではありません。 正確な支払日は企業のIR情報などで確認しましょう。
NISAなら配当金は必ず非課税ですか？
国内上場株式の配当金については、 NISA口座で保有していることに加えて受取方式にも注意が必要です。 株式数比例配分方式になっているか確認しましょう。
配当利回りが高い株を買えばいいですか？
配当利回りだけで投資判断することはおすすめできません。 企業の利益、財務状況、配当性向、配当方針なども確認することが重要です。
配当金だけで生活することはできますか？
必要な生活費と運用資産によっては可能ですが、 配当金は保証されておらず、減配や株価下落などのリスクがあります。 必要資産だけでなく、分散や生活防衛資金なども考える必要があります。
まとめ
配当金とは、企業から株主への利益還元の一つです。 株式を保有することで配当収入を得られる可能性がありますが、 必ず支払われるものではありません。
配当投資を始める場合は、 配当利回りだけを見るのではなく、 配当性向、企業業績、キャッシュフロー、財務状況、税金、NISA、受取方式なども確認しましょう。
そして配当金生活を目指す場合は、 「月いくら欲しいか」から逆算して必要資産を計算すると、 目標までの距離が具体的になります。